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¿Qué es un crédito fiscal frente a una deducción fiscal?

abril 14, 2021

La temporada de impuestos está aquí. Como resultado, los contribuyentes deben repasar sus términos fiscales para que puedan maximizar sus posibilidades de obtener los mejores resultados de su declaración de impuestos. Un excelente ejemplo de problemas potenciales es la diferencia entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales, que se sabe que confunde a mucha gente.

¿Qué es un crédito fiscal?

En resumen, un crédito fiscal reduce la cantidad de impuestos que se supone que debe pagar el contribuyente. Como resultado, los créditos fiscales no se incluyen en los cálculos hasta que el contribuyente ya ha calculado su obligación fiscal. En términos generales, las personas interesadas separarán los créditos fiscales en créditos fiscales reembolsables y créditos fiscales no reembolsables. El primer tipo de crédito fiscal es particularmente valioso porque pueden beneficiarse de ellos incluso si no tienen obligación tributaria alguna. Por el contrario, el segundo tipo de crédito fiscal puede reducir la obligación fiscal del contribuyente a cero, pero no tendrá ningún efecto adicional.

Existen numerosos créditos fiscales, pero algunos de ellos son mucho más conocidos que otros. Por ejemplo, el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo está destinado a ayudar a las familias con ingresos bajos o moderados. La cantidad máxima varía, pero la parte más importante es que lo que recibirán los contribuyentes se basa en varios factores, como el estado civil, el número de hijos y los ingresos del hogar. En contraste, el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense está destinado a ayudar a los estudiantes en los primeros años de su educación universitaria al reducir el costo de libros, suministros, matrícula y más; mientras que el Crédito de aprendizaje de por vida es de naturaleza más amplia, ya que puede usarse para cubrir gastos relevantes para cursos de pregrado, posgrado e incluso de grado profesional. Otros créditos fiscales famosos incluyen, entre otros, el crédito del ahorrador, el crédito fiscal extranjero y el crédito fiscal por hijos.

¿Qué es una deducción fiscal?

A diferencia de los créditos fiscales, las deducciones fiscales reducen la cantidad de ingresos gravables del contribuyente en lugar de la cantidad de impuestos que se supone que deben pagar. Como resultado, las deducciones fiscales no son tan buenas como los créditos fiscales dólar por dólar, pero, no obstante, es muy útil tenerlas. Para aquellos que tienen curiosidad, las deducciones de impuestos también se pueden dividir en dos categorías, una de las cuales es deducciones detalladas y la otra está por encima de las deducciones de línea. La diferencia entre los dos es que las deducciones detalladas se restan del ingreso imponible, mientras que las deducciones por encima de la línea se restan del ingreso bruto ajustado, que es el ingreso bruto menos un conjunto selecto de deducciones de impuestos. Esto es importante porque el ingreso bruto ajustado determina si los contribuyentes pueden obtener acceso a varios créditos fiscales y deducciones fiscales.

Por supuesto, hay algunas deducciones fiscales que también son muy conocidas. Algunos ejemplos incluyen, entre otros, gastos médicos, intereses hipotecarios, intereses de préstamos estudiantiles, impuestos sobre la propiedad y contribuciones caritativas.

¿Cuál es la diferencia entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales?

En resumen, los créditos fiscales se utilizan para reducir lo que un contribuyente tiene que pagar en impuestos, mientras que las deducciones fiscales se utilizan para reducir la cantidad de ingresos de un contribuyente que se gravarán a su tasa impositiva marginal. Comparar los dos puede ser interesante, pero en circunstancias normales, las personas deberían utilizar tanto los créditos fiscales como las deducciones fiscales para minimizar su obligación fiscal tanto como sea posible. De lo contrario, corren un alto riesgo de perder algunas buenas oportunidades, lo que puede conllevar altos costos debido a eso.

En teoría, las personas interesadas pueden buscar tanto los créditos fiscales como las deducciones fiscales por su cuenta. Después de todo, hay mucho interés en estos asuntos, lo que significa que existen muchos recursos que existen para ayudar a personas similares en situaciones similares. Sin embargo, si las personas interesadas quieren estar seguras, es posible que deseen consultar a un profesional de preparación de impuestos que se especialice en ayudar a clientes en circunstancias similares. Sí, dicha ayuda no será gratuita en la mayoría de los casos, pero tener ese tipo de conocimientos y experiencia puede permitir que las personas interesadas obtengan ayuda no solo para sus créditos fiscales y deducciones fiscales, sino también para otras partes de sus impuestos. Algo que puede marcar una gran diferencia en el resultado final para muchos contribuyentes.